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一、公司的基本幣為NT，但收款幣別非NT的狀況。
出貨單匯率 USD：32.25 合計$50
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收款單匯率
USD：31.81 合計$50 |
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貨單金額(原)x貨單匯率＞收款金額(原)x收款匯率：
a.沖銷金額=(收款金額(原)x收款匯率)/貨單匯率
→31.81 x 50 / 32.25 = 49.32
如果是貨單金額(原)x貨單匯率＜收款金額(原)x收款匯率：
b.沖收支額=(貨單金額(原)x貨單匯率)/收款匯率 |
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c.沖銷金額改為$50元完全沖銷，產生匯差：
(收款金額(原)x收款匯率)
– (貨單金額(原)x貨單匯率)
→(31.81x50)-(32.25x50) = -22 |
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二、當基本幣為NT沖銷多張貨單收款為美金
出貨單匯率32.25 合計$50
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出貨單匯率31.87
合計$30 |
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收款
匯率31.96 金額$80 |
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》沖銷系統預帶沖銷金額、沖收支額
貨單金額(原)x貨單匯率＜收款金額(原)x收款匯率：
b.沖收支額=(貨單金額(原)x貨單匯率)/收款匯率
→(31.87 x 30) / 31.96 = 29.92 |
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》針對收款單全部沖銷完畢才會產生匯差金額。 |
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貨單金額(原)x貨單匯率＞收款金額(原)x收款匯率：
沖銷金額=(收款金額(原)x收款匯率)/貨單匯率
→((80-29.92)x31.96)
/ 32.25 = (50.08 x 31.96) / 32.25 = 49.63 |
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沖銷時產生匯差須手動編輯下面的-沖收支額或是沖銷金額 |
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匯差：收款金額(原)x收款匯率-貨單金額(原)x貨單匯率
→(80x31.96)－(30x31.87+50x32.25)=2556.8－(956.1+1612.5)=－11.8 |
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三、基本幣為NT
出貨單為歐元，收款為美金
出貨單匯率EUR：46.56 合計$100
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收款
匯率 USD：31.96 合計$100 |
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》沖銷金額計算方式：
貨單金額(原)x貨單匯率＞收款金額(原)x收款匯率：
沖銷金額=(收款金額(原)x收款匯率)/貨單匯率
→(31.96x100) / 46.56 = 68.64 |
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產生匯差： |
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匯差：收款金額(原)x收款匯率-貨單金額(原)x貨單匯率
→(31.96x100) – (46.56x100) = ─1460 |
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》不論出貨單或是收款的幣別是否相同，一律先轉換為基本幣別來計算。 |
